基于监理职责的工程投资控制研究

1 工程监理实施阶段投资控制原则

（1）工程建设项目管理是一个动态的过程，投资控制也要跟踪项目的进展，以持续动态控制的原理，对工程施工各阶段进行投资控制。

（2）坚持对报验资料不完整、与合同约定条款不符合、与设计图纸做法不一致、未经监理人员验收合格的工程不予计量，不予支付。

（3）处理问题时，必须站在独立第三方的视角，坚持服务性、独立性、公正性和科学性四大原则。尤其在处理因工程变更和违约索赔而引起的费用增减时，更要显示出客观公正的态度，以树立监理的权威形象。

（4）遇到施工单位对工程计量和工程款支付有争议时，监理应积极与各方协调商议，争取优化结果。在争议协商无果时，将由总监理工程师做出公允决定。若仍有争议，可执行施工合同中争议调解或诉讼程序。

2 工程监理投资控制的主要措施

2.1 投资控制的组织措施

项目中标后，及时组建项目监理机构，派驻现场监理人员，明确监理项目部中各岗位监理人员的工程造价职责。确定投资控制的工作程序、流程和相应的工作制度，书面告知业主方和其他参建单位。

2.2 投资控制的技术措施

（1）设计文件经过专业人员对设计方案、初步设计、设计概算以及施工图设计等多环节的把关，已经趋于完善。项目监理机构应严格要求施工单位按照施工图设计文件施工。所编制的施工组织设计和施工方案要符合施工图设计文件和施工工艺要求，并严格审核把关。

（2）在项目实施过程中，要严格控制工程变更行为的发生，一旦发生要及时对工程变更进行技术经济分析和审核，提出监理审核意见。

（3）施工图设计文件完成后，要督促项目监理人员快速熟悉图纸、吃透图纸，对施工工艺、施工过程能有清晰的认识，并且要熟悉中标的工程量清单及综合单价等内容。在图纸会审和设计交底时将设计缺陷及时提出并解决，将疑点、疑惑也及时跟进澄清。这样将有效减少设计变更的发生，以实现节约成本、增加效益，达到经济合理的目的。

（4）施工措施费是施工中非常重要的一项费用，因为其不用于工程实体且在总造价中占比较高。此项费用通过现场实际核算与已批准执行的施工组织设计和施工方案进行对比审核清楚后进行拨付。此项费用关乎安全文明施工，一定要督促施工单位使用到位。

（5）业主方应在项目立项阶段科学合理测算、确定施工周期。施工单位要按确定后的工期编制合理的施工投入计划，科学地投入人工、材料及机械等生产要素，以避免因工期较短而产生不必要的赶工费和措施费用，避免因工期太长而发生窝工浪费现象。

（6）项目各级管理人员要在技术方面研究挖掘节约造价的可能性，争取通过技术创新和使用新工艺、新设备等方式，减少投入、节约工期，从而产生较大的经济效益。

2.3 投资控制的经济措施

（1）将总造价目标进行分解，在工程实施过程中对造价实际完成值要跟踪检查，并将造价计划值与实际值进行比较分析，发现偏差及时采取措施纠偏。

（2）遇到工期节点付款或工程变更时，项目监理人员要认真计算各项数据，严控费用支出。

（3）建议业主方出台经济奖惩方面的激励及约束制度，从源头上防止施工单位变相增加造价的企图。

2.4 投资控制的合同措施

（1）业主方和施工单位签订的施工合同是工程投资控制的重要依据。合同中既约定了需要完成的工程建设任务，又明确了业主方需要提供的施工条件和工程款支付条件等内容。监理需要依据合同内容分阶段及时评估，防止工程造价超出合同约定的计划目标值。其中必须要理解透彻的控制要点有：工程合同价款中的总价和工程量清单综合单价；预付款的支付条件、支付时间和抵扣方式；工程价款的调整范围、方式、程序以及支付时间等；工程计量方式和工程进度款的支付金额、方式和时间；双方所承担的风险，超出幅度后的调整方法及解决方法；现场签证计量与工程索赔的程序、数额确定和支付时间；施工措施费用的现场计量核算方式及支付时间；工程竣工后，工程价款结算编制要求和审核审批要求；满足或滞后既定施工工期节点的奖惩办法。

（2）要求监理项目部所有人员做好工程监理日志记录和历史照片留底工作。监理日志中要记录每天的施工内容、施工部位、施工人数及机械台班等信息。施工范围外的所有工程量都要记录。保存原始资料，可为以后可能发生的索赔等情况提供处理依据，项目监理人员都需要培养留存记录的意识。

（3）施工合同有时会因工程环境的变化、设计的调整等因素与施工单位重新协商修改、补充，这时需要监理人员及时参与进来，为业主方出谋划策，审核相关合同条款，预防和规避工程造价增加的风险。

3 工程监理投资控制职责

新组建的项目监理机构要以工程施工合同约定的合同价款、单价、工程量计算规则和工程款支付方法为准，全面履行监理投资控制职责，通过审核施工单位上报的工程造价文件，比对施工现场和历史留档数据，严格控制工程变更，准确进行工程计量和付款签证，始终对工程造价实施动态控制。工程监理投资控制主要职责如下。

（1）项目前期对照施工合同条款和施工图纸对工程进行造价风险评估，找出建设项目中最易发生费用索赔的因素和部位并制定防范性措施。

（2）根据工程现场实际情况，按照既定的监理程序对所报工程量和进度款进行审核。向所申请单位及时签发工程款支付证书，确保项目稳步推进。

（3）及时召开监理例会或专题投资控制协调会议，处理与工程相关的造价纠纷和争议，以及与费用有关的工程延期等事项，充分发挥监理的协调能力作用。

（4）施工过程中针对施工单位现场提出的变更、签证，要仔细计算、多方比对，按照合同约定的计价原则、计价方法或投标报价等，提出最经济合理的方案，达到控制造价的目的。

（5）对施工周期内发生的工程变更情况进行总体计算，及时修正投资偏差，帮业主方实现对投资额变化的完全控制。

（6）应及时到工地现场整理、收集工程变更前后的原始资料和记录，以增加审查实际完成工程量的准确性。收集的资料和记录定期反馈给施工单位和业主方，或三方以会议的形式认定存档。

（7）工程计量和付款签证要严格按照建设监理规范规定的程序进行。

（8）项目监理机构应编制月完成工程量统计表，对实际完成量与计划完成量进行比较分析，发现偏差的，提出调整建议，并在监理月报中向业主方报告。

（9）竣工结算阶段，项目监理人员要对施工单位所报的结算认真核对，比对已做合格工程与未做、未完工程详细情况，对施工阶段的工程资料的完整性和准确性逐个逐项落实，这样就能把可能发生的结算风险控制在合理范围之内。

（10）每个监理人员应保持旺盛的上进心，积极学习工程造价知识，努力拓宽管理视野。积极参加工程造价理论与实践培训，进而不断提高认知水平，及时纠正以往的认识和理解误区。

4 工程监理投资控制基本工作方法

4.1 主动控制和被动控制相结合，以主动控制为主、被动控制为辅

工程实践中的主动控制包括：自我审查施工图纸，吃透理解设计意图，将施工图纸中存在的问题和缺陷发现在正式施工之前，以减少不必要的返工和成本增加；参加业主方组织的图纸会审时，提出图纸设计问题，得到设计单位的答疑解惑，加深对项目的理解；在施工过程中提出合理化建议，在工程使用功能不变的前提下，尽量节约投资，提高工程的价值功能，以增加投资效益。

被动控制则包括：根据工程合同价，合理地确定工程项目投资目标值，将目标值分解到分部分项工程之中，根据投资目标分解和施工进度计划，与业主方共同编制资金使用计划并按计划实施，运行中发现偏差后制定纠偏措施并进行纠偏，使其不断趋于完善。

4.2 事前、事中、事后控制相结合，以事前控制为主、事中控制为铺

事前控制：主要包括审查施工图设计、审查施工组织设计和施工方案。

事中控制：施工过程中的结算一般采用施工节点结算方式，节点施工完成后，承包方向项目监理机构提交已完成工程造价的报表，各专业监理工程师进行工程计量。施工范围以外的工程量，因承包方原因造成返工的工程量和未达到技术标准的工程量，一律不予计量。项目监理人员根据已审定的金额，扣除一定比例的预付款，核定应付款金额，由总监理工程师签署付款凭证，进行拨付。

事后控制：在工程竣工结算阶段的投资控制中，工程全部施工完毕、竣工验收程序完成后，施工单位根据施工图预算和补充修改预算后形成的竣工结算文件上报审核，监理人员要编制工程审核报告，在报告中明确已做合格工程与未做工程详细情况。有些未做的子项和未投入的施工措施费用要进行核减，有些属实发生的工程签证要核准增加。还要反复对比招标投标文件和合同条款，看有无遗漏的细节。保证不重复、不遗漏，有疑点疑问时，多查看记录的监理日记等资料和留存的历史照片，并与实际现场进行校对，以保证工程计量审核的全面准确性。

5 工程监理投资控制现状的思考

上述监理在工程投资控制工作中的大部分职责，只是在理想状态下进行的一些概括。在具体的监理活动中，业主方一般会专门委托造价咨询机构进行投资控制与预算结算的业务。因此，市场上大部分监理单位对工程过程中的投资控制作用并不能得到真正有效的发挥，无法真正全面履行其投资控制的职责。出现这种情况的原因，需要我们进一步分析。

5.1 项目监理人员对投资控制职责的认识不清

现场监理人员进场后，会以原有的逻辑思维和工作方法只对工程质量、进度和安全负责管理，或者明知应当对项目的造价进行控制，但认为业主方没有特别说明和额外授权也就不管不问，因而在具体监理活动中不能认真履行造价控制职责，只是在节点付款时随意签字盖章。这也给施工单位随意增加造价埋下伏笔，突出表现为：工程签证时，现场监理主观认为只要业主方同意了，就可不进行复核而只同意业主方意见即可，因此结算时对施工单位临时补充的工程签证单未经严格审核对比就进行签字确认。

5.2 业主方对监理人员支持力度不够

监理单位虽然是施工过程中独立行使监理权利的第三方，但同时又受委托于业主方，因此监理人员能够在施工现场正确履行工作职责也离不开业主方的大力支持。尤其是在工程投资控制方面，部分业主方认为施工单位是通过正常招标投标程序确定的，工程价款的支付理应由业主方全权负责，监理单位即使想通过控制价款拨付方式来加强对工程的监理，也往往得不到业主方的支持。

6 关于工程监理投资控制的几点建议

（1）正确履行好监理职责。项目监理机构要切实履行好自己的工作职责，各专业监理人员要加强学习，提高管理能力。对不思上进、屡教不改、违反监理管理规定的人员及时进行更换，保证有一支纯正的监理队伍。与业主方加强沟通，在拨付工程款或费用索赔时，监理单位应及时与业主方进行协作配合。依据合同付款条件和实际形象进度准确计量和审核，在业主方面前发挥监理对投资控制不可替代的作用。

（2）规范各方的合同管理。建议监理单位要尽早地参与施工合同签订前的筹备工作，积极给业主方提供合理化建议。针对不同类型、不同建设规模的项目采取不同的合同管理模式。工程结算时严格按照所签订的合同条款严格履行各自义务，减少款项拨付和结算纠纷的发生，避免因合同签订的约定条款与实际不符而造成工程投资风险。与业主方签订的建设监理合同中要明确业主方在投资控制方面对监理的一些授权，使监理实际参加投资控制的话语权增加，更好地服务于业主方。

7 结 语

综上所述，建设工程投资控制是一项既综合又全面的系统工作。监理人员要做好工程投资控制，尤其是不确定的风险控制，更要要求监理人员在具体施工中做好工作记录，处处留痕迹。通过预控措施，把可能发生的费用降到最低。这就对监理人员提出了新要求，其不仅要具有投资控制的知识储备，还要有调解经济纠纷的能力，而且本身还具有高素质、高管理意识，但现阶段还是比较欠缺。希望通过各方的共同努力，吸引优秀造价人才加入监理队伍，以高质量完成法律法规赋予监理的神圣职责。